Rủi ro đối với nhà Xuất khẩuKhi tha

Rủi ro đối với nhà Xuất khẩu

Khi tham gia phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, nhà xuất khẩu hay gặp những rủi ro sau:

Khi nhận được L/C từ NH thông báo, nếu nhà xuất khẩu kiểm tra các điều kiện chứng từ không kĩ, chấp nhận cả những yêu cầu bất lợi mà nhà XK không thể đáp ứng được trong khâu lập chứng từ sau này. Khi các yêu cầu đó không được thoả mãn, NH phát hành từ chối bộ chứng từ và không thanh toán. Lúc đó, nhà nhập khẩu sẽ có lợi thế để thương lượng lại về giá cả nằm ngoài các điều khoản của L/C và nhà xuất khẩu sẽ gặp bất lợi.
Trong thanh toán tín dụng chứng từ, ngân hàng mở L/C đứng ra cam kết thanh toán cho người xuất khẩu khi họ xuất trình bộ chứng từ phù hợp với nội dung của L/C, ngân hàng chỉ làm việc với các chứng từ quy định trong L/C. Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đòi hỏi sự chính xác tuyệt đối giữa bộ chứng từ thanh toán với nội dung quy định trong L/C. Chỉ cần một sơ suất nhỏ trong việc lập chứng từ thì nhà XK cũng có thể bị NH mở L/C và người mua bắt lỗi, từ chối thanh toán. Do đó, việc lập bộ chứng từ thanh toán là một khâu quan trọng và rất dễ gặp rủi ro đối với nhà xuất khẩu
Một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với L/C phải đáp ứng được các yêu cầu sau :

Các chứng từ phải phù hợp với luật lệ và tập quán thương mại mà hai nước người mua và người bán đang áp dụng và được dẫn chiếu trong L/C.
Nội dung và hình thức của các chứng từ thanh toán phải được lập theo đúng yêu cầu đề ra trong L/C.
Những nội dung và các số liệu có liên quan giữa các chứng từ không được mâu thuẫn với nhau, nếu có sự mâu thuẫn giữa các chứng từ mà từ đó người ta không thể xác định một cách rõ ràng, thống nhất nội dung thuộc về tên hàng, số lượng, trọng lượng, giá cả, tổng trị giá, tên của người hưởng lợi…thì các chứng từ đó sẽ bị ngân hàng từ chối thanh toán vì bộ chứng từ đó mâu thuẫn với nhau.
Bộ chứng từ phải được xuất trình tại địa điểm qui định trong L/C và trong thời hạn hiệu lực của L/C.
Trên thực tế có rất nhiều sai sót xảy ra trong quá trình lập chứng từ, thường gặp vẫn là:

Lập chứng từ sai lỗi chính tả, sai tên, địa chỉ của các bên tham gia, của hãng vận tải
Chứng từ không hoàn chỉnh về mặt số lượng.
Các sai sót trên bề mặt chứng từ : số tiền trên chứng từ vượt quá giá trị của L/C; các chứng từ không ghi số L/C, không đánh dấu bản gốc; các chứng từ không khớp nhau hoặc không khớp với nội dung của L/C về số lượng, trọng lượng, mô tả hàng hoá…; các chứng từ không tuân theo quy định của L/C về cảng bốc dỡ hàng, về hãng vận tải, về phương thức vận chuyển hàng hóa…
Tất cả những sai sót trên đều là những nguyên nhân gây nên rủi ro cho nhà xuất khẩu khi lập bộ chứng từ thanh toán.

Ngoài ra, do sự khác biệt về tập quán, luật lệ ở mỗi nước cho nên dễ dẫn đến những sai sót khi nhà xuất khẩu hoàn tất bộ chứng từ hàng hoá để gửi ngân hàng xin thanh toán.

3. Nếu nhà XK xuất trình bộ chứng từ không phù hợp với L/C thì mọi khoản thanh toán hay chấp nhận có thể đều bị từ chối, và nhà XK phải tự xử lý hàng hoá như dỡ hàng, lưu kho cho đến khi vấn đề được giải quyết hoặc phải tìm người mua mới, bán đấu giá hay chở hàng về quay về nước. Đồng thời, nhà XK phải chịu những chi phí như lưu tàu quá hạn, phí lưu kho… trong khi đó không biết rõ lập trường của nhà nhập khẩu là sẽ đồng ý hay từ chối nhận hàng vì lý do bộ chứng từ có sai sót.

4. Nếu NH phát hành mất khả năng thanh toán, thì cho dù bộ chứng từ xuất trình là hoàn hảo thì cũng không được thanh toán.

5. Thư tín dụng có thể huỷ ngang có thể được ngân hàng phát hành sửa đổi, bổ sung hay huỷ bỏ bất cứ lúc nào trước khi nhà xuât khẩu xuất trình bộ chứng từ mà không cần sự đồng ý của nhà xuất khẩu.

Rủi ro đối với nhà Nhập khẩu

Trong thanh toán tín dụng chứng từ, việc thanh toán của Ngân hàng cho người thụ hưởng chỉ căn cứ vào bộ chứng từ xuất trình mà không căn cứ vào việc kiểm tra hàng hoá. Ngân hàng chỉ kiểm tra tính chân thật bề ngoài của chứng từ, mà không chịu trách nhiệm về tính chất bên trong của chứng từ, cũng như chất lượng và số lượng hàng hoá. Như vậy sẽ không có sự đảm bảo nào cho nhà nhập khẩu rằng hàng hoá sẽ đúng như đơn đặt hàng hay không. Nhà nhập khẩu có thể nhận được hàng kém chất lượng hoặc bị hư hại trong quá trình vận chuyển mà vẫn phải hoàn trả đầy đủ tiền thanh toán cho ngân hàng phát hành.
Khi nhà nhập khẩu chấp nhận bộ chứng từ hàng hoá sẽ có nguy cơ gặp rủi ro. Bộ chứng từ là cơ sở pháp lý đầu tiên về tính đúng đắn của hàng hoá. Nếu nhà nhập khẩu không chú ý kiểm tra kỹ bộ chứng từ (từ lỗi, câu chữ, số lượng các loại chứng từ, cơ quan có thẩm quyền cấp các loại giấy chứng nhận…) mà chấp nhận bộ chứng từ có lỗi sẽ bị thiệt hại và gặp khó khăn trong việc khiếu nại sau này.
Một rủi ro mà nhà nhập khẩu hay gặp là hàng đến trước bộ chứng từ, nhà nhập khẩu chưa nhận được bộ chứng từ mà hàng đã cập cảng. Bộ chứng từ bao gồm vận đơn, mà vận đơn lại là chứng từ sở hữu hàng hoá nên thiếu vận đơn thì hàng hoá không được giải toả. Nếu nhà nhập khẩu cần gấp ngay hàng hoá thì phải thu xếp để ngân hàng phát hành phát hành một thư bảo lãnh gửi hãng tàu để nhận hàng. Để được bảo lãnh nhận hàng, nhà nhập khẩu phải trả thêm một khoản phí cho NH. Hơn nữa, nếu nhà nhập khẩu không nhận hàng theo qui định thì tiền bồi thường giữ tàu quá hạn sẽ phát sinh.
Rủi ro đối với ngân hàng phát hành

Trong nghiệp vụ mở L/C, nếu NH phát hành kiểm tra không kĩ đơn xin mở L/C sẽ dẫn đến việc chấp nhận cả những điều khoản hàm chứa rủi ro cho ngân hàng sau này.
Khi nhận được bộ chứng từ xuất trình, nếu NH phát hành trả tiền hay chấp nhận thanh toán hối phiếu kỳ hạn mà không có sự kiểm tra một cách thích đáng bộ chứng từ, để bộ chứng từ có lỗi, nhà NK không chấp nhận, thì NH không thể đòi tiền nhà nhập khẩu.
Ngân hàng phát hành phải thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng theo qui định của L/C ngay cả trong trường hợp nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán hoặc bị phá sản do kinh doanh thua lỗ.
Trong trường hợp hàng đến trước bộ chứng từ thì NH phát hành hay được yêu cầu chấp nhận thanh toán cho người thụ hưởng mà chưa nhìn thấy bộ chứng từ. Nếu không có sự chấp nhận trước của người NK về việc hoàn trả, thì NH phát hành sẽ gặp rủi ro khi bộ chứng từ có sai sót, khi đó nhà NK không chấp nhận và NH sẽ không truy hoàn được tiền từ nhà NK.
Nếu trong L/C ngân hàng phát hành không qui định bộ vận đơn đầy đủ(full set off bills of lading) thì một người NK có thể lấy được hàng hoá khi chỉ cần xuất trình một phần của bộ vận đơn, trong khi đó người trả tiền hàng hoá lại là ngân hàng phát hành theo cam kết của L/C.
NH phát hành có thể gặp rủi ro do không hành động đúng theo UCP 500, đó là đưa ra quyết định từ chối bộ chứng từ vượt quá 7 ngày làm việc của ngân hàng, theo qui định của UCP 500 là không quá 7 ngày.
Rủi ro đối với ngân hàng thông báo

Ngân hàng thông báo có trách nhiệm phải đảm bảo rằng thư tín dụng là chân thật, đồng thời phải xác minh chữ ký, mã khoá (test key), mẫu điện của NH phát hành trước khi gửi thông báo cho nhà xuât khẩu. Rủi ro xảy ra với NH thông báo là khi NH này thông báo một L/C giả hoặc sửa đổi một L/C không có hiệu lực trong khi chính NH chưa xác nhận được tình trạng mã khoá hay chữ ký uỷ quyền của NH mở L/C.

Rủi ro đối với ngân hàng xác nhận

Nếu bộ chứng từ được xuất trình là hoàn hảo thì NH xác nhận phải trả tiền cho nhà XK bất luận là có truy hoàn được tiền từ NH phát hành hay không. Như vậy, NH xác nhận chịu rủi ro tín dụng đối với NH phát hành.
Nếu NH xác nhận trả tiền hay chấp nhận thanh toán hối phiếu kỳ hạn mà không có sự kiểm tra bộ chứng từ một cách thích đáng, để bộ chứng từ có lỗi, NH phát hành không chấp nhận thanh toán thì NH xác nhận không thể đòi tiền NH phát hành.
Rủi ro đối với ngân hàng được chỉ định

Các ngân hàng được chỉ định không có trách nhiệm thanh toán cho nhà xuất khẩu trước khi nhận được tiền hàng từ ngân hàng phát hành. Tuy nhiên trong thực tế, trên cơ sở bộ chứng từ được xuất trình, các ngân hàng được chỉ định thường ứng trước cho nhà xuất khẩu với điều kiện truy đòi để trợ giúp nhà xuất khẩu, do đó ngân hàng này phải chịu rủi ro tín dụng đối với ngân hàng phát hành hoặc nhà xuất khẩu.

Kết quả (Anh) 1:

Risks to exportersWhen taking payment voucher credit, exporter or meet the following risks:Upon receipt of the l/c from NH notice, if exporters check voucher conditions can't, accept all of the requirements that home disadvantage XK can not meet the documented later. When the requirements are not met, the Ministry refused to release documents and non-payment. At that time, the importer will have the advantage to renegotiate on price is outside the terms of the l/c and exporters will face disadvantages.In the credit payment vouchers, Bank L/C stands out for the payment commitments to export when they presented the document match the contents of the L/C, the Bank only works with the documentation specified in the l/c. credit payment vouchers that requires absolute precision between the payment voucher with the content specified in the L/C. Just a small misstep in the certificate from the home of EXPORTING can also be NH open L/C and the buyers fault, denial of payment. Therefore, the making of the payment voucher is an important and very easy stitch encounter risks to exportersA certificate from the appropriate payment to the L/C must meet the following requirements:The document must conform to the rules and customs that the two countries trade buyers and sellers are adopting and referenced in the L/C.The content and form of payment vouchers must be established in accordance with the requirements set out in the L/C.The content and the related data between the vouchers are not in conflict with each other, if there is a conflict between the documents from which one cannot identify a clear, unified content belongs in every name, quantity, weight, price, total value, the name of the beneficiaries ... then the voucher which will be banks refused to pay because the document from that conflict with each other.The document must be present at the location specified in the L/C and within the validity of the L/C.In fact there are many errors that occur in the process of establishing common, still is:Establishment of the certificate from the misspelled, wrong name, address of the parties involved, of the carrierVouchers is not complete in terms of quantity.The flaws on the surface of vouchers: the amount on the voucher exceeds the value of L/C; the documents do not record the number of L/C, do not mark the original; the documents do not match or do not match the content of the L/C number, weight, description of goods ...; the documents do not comply with the provisions of the L/C of Harbor loading and unloading, is about the airline transportation, on the method of shipping goods ...All the flaws on both the causes of risks should export when making the payment voucher.In addition, due to the differences in customs, laws in each country, so easy to lead to errors when the export of complete sets of symptoms from the goods to send to bank payment please.3. If the Home Ministry to present a certificate from the EXPORTING does not match with the l/c, payment or accepted can are rejected, and the XK to processed goods such as unloading, storage until the issue is resolved or have to find new buyers, auction or cargo on the return to the country. At the same time, the XK suffer the costs such as save storage fees, overdue boats ... While it's not known is the importer will agree or refuse to order because the document has errors.4. If NH released lost the ability to pay, whether the document presented is perfect then can not be paid.5. Letters of credit can cancel the horizontal can be Bank modify, supplement or cancel at any time before the home import export process the document without the consent of the exporters.Risks for importersIn the credit payment vouchers, the payment by the Bank to the beneficiary only based on the evidence from the present that is not based on the examination of the goods. The Bank just to check the veracity of documents, which are not responsible for the nature inside of documents, as well as the quality and quantity of the goods. So there will be no guarantee for the importer that the goods will correct as the order or not. Importers could receive poor quality or damaged in the shipping process that still must repay the full amount of the payment to the Bank.When the importer accepts the certificate from the goods will risk risk. The document is the first legal basis about the correctness of the goods. If the importer does not pay attention to check carefully the document (from the word, the number of the error, the type certificate from the competent authorities, the type of certificate, ...) that accept the vouchers with errors will be damage and difficulty in making a complaint later.A risk that the importer is common to the front of the document, the importer has not yet received the document that the goods have arrived. The documents include invoices, tracking is that certificate from the owner of the goods should the lack of invoices, the goods were not clear. If the importer needs to fold the right goods must then arrange to release Bank released a letter of guarantee sent ships to get the goods. To guarantee receipt of the goods, the importer must pay an additional fee for NH. Moreover, if the importer does not get the goods according to the regulation, the indemnification hold overdue ship will arise.Risks to the Bank releasedIn open L/C business, if not carefully check release NH application open L/C will lead to the acceptance of all the terms, contain the risk for the Bank.Khi nhận được bộ chứng từ xuất trình, nếu NH phát hành trả tiền hay chấp nhận thanh toán hối phiếu kỳ hạn mà không có sự kiểm tra một cách thích đáng bộ chứng từ, để bộ chứng từ có lỗi, nhà NK không chấp nhận, thì NH không thể đòi tiền nhà nhập khẩu.Ngân hàng phát hành phải thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng theo qui định của L/C ngay cả trong trường hợp nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán hoặc bị phá sản do kinh doanh thua lỗ.Trong trường hợp hàng đến trước bộ chứng từ thì NH phát hành hay được yêu cầu chấp nhận thanh toán cho người thụ hưởng mà chưa nhìn thấy bộ chứng từ. Nếu không có sự chấp nhận trước của người NK về việc hoàn trả, thì NH phát hành sẽ gặp rủi ro khi bộ chứng từ có sai sót, khi đó nhà NK không chấp nhận và NH sẽ không truy hoàn được tiền từ nhà NK.Nếu trong L/C ngân hàng phát hành không qui định bộ vận đơn đầy đủ(full set off bills of lading) thì một người NK có thể lấy được hàng hoá khi chỉ cần xuất trình một phần của bộ vận đơn, trong khi đó người trả tiền hàng hoá lại là ngân hàng phát hành theo cam kết của L/C.NH phát hành có thể gặp rủi ro do không hành động đúng theo UCP 500, đó là đưa ra quyết định từ chối bộ chứng từ vượt quá 7 ngày làm việc của ngân hàng, theo qui định của UCP 500 là không quá 7 ngày.Rủi ro đối với ngân hàng thông báoNgân hàng thông báo có trách nhiệm phải đảm bảo rằng thư tín dụng là chân thật, đồng thời phải xác minh chữ ký, mã khoá (test key), mẫu điện của NH phát hành trước khi gửi thông báo cho nhà xuât khẩu. Rủi ro xảy ra với NH thông báo là khi NH này thông báo một L/C giả hoặc sửa đổi một L/C không có hiệu lực trong khi chính NH chưa xác nhận được tình trạng mã khoá hay chữ ký uỷ quyền của NH mở L/C.Rủi ro đối với ngân hàng xác nhậnNếu bộ chứng từ được xuất trình là hoàn hảo thì NH xác nhận phải trả tiền cho nhà XK bất luận là có truy hoàn được tiền từ NH phát hành hay không. Như vậy, NH xác nhận chịu rủi ro tín dụng đối với NH phát hành.Nếu NH xác nhận trả tiền hay chấp nhận thanh toán hối phiếu kỳ hạn mà không có sự kiểm tra bộ chứng từ một cách thích đáng, để bộ chứng từ có lỗi, NH phát hành không chấp nhận thanh toán thì NH xác nhận không thể đòi tiền NH phát hành.Rủi ro đối với ngân hàng được chỉ địnhCác ngân hàng được chỉ định không có trách nhiệm thanh toán cho nhà xuất khẩu trước khi nhận được tiền hàng từ ngân hàng phát hành. Tuy nhiên trong thực tế, trên cơ sở bộ chứng từ được xuất trình, các ngân hàng được chỉ định thường ứng trước cho nhà xuất khẩu với điều kiện truy đòi để trợ giúp nhà xuất khẩu, do đó ngân hàng này phải chịu rủi ro tín dụng đối với ngân hàng phát hành hoặc nhà xuất khẩu.

Kết quả (Anh) 2:

Risks to the Export Joining payment methods documentary credit, the exporter or meet the following risks: Upon receipt of L / C from NH notice, if the exporter examine the conditions certified from no closer, accept all requests disadvantage that exporters can not meet in the process of making documents later. When these requirements are not met, the issuing bank refuses the documents and non-payment. At that time, importers will have the advantage to renegotiate the price is outside the terms of the L / C and exporters will be at a disadvantage. In the documentary credit payment, the bank open L / C stand a commitment of payment to exporters when they produce the documents match the content of the L / C, bank works only with the documents specified in the L / C. Payment methods documentary credit requires absolute precision between the payment documents with contents specified in the L / C. Just a small mistake in the preparation of documents, exporters may be banks open L / C and the buyer find fault, to refuse payment. Consequently, the establishment of payment documents is an important step and very risky for exporters A payment documents matching L / C must meet the following requirements: Vouchers must conform to laws and trade practices that both countries buyers and sellers are applied and incorporated by reference in the L / C. The content and form of the payment documents must be made ​​according to requirements out of L / C. The content and related data between documents not be in conflict, if there is a conflict between the documents from which one can not define clearly, Content belongs unified name, quantity, weight, price, total value, the name of the beneficiary ... for such vouchers will be bank refused payment because the documents that contradict each other . The voucher must be presented at the location specified in the L / C and the validity period of the L / C. In fact there are so many errors occur during the preparation of documents, frequently remains: Make vouchers misspelled, incorrect names and addresses of the parties, the carriers Vouchers incomplete in terms of quantity. The flaws on the surface voucher amount on the voucher exceeds the price value of L / C; the documents do not record the L / C, not the original marks; documents do not match or do not match the contents of the L / C terms of quantity, weight, description of goods ...; the documents do not comply with the provisions of the L / C in the port of loading and unloading, the carriers, the mode of freight ... All errors above are cause risks for exporters when making the payment documents. In addition, due to differences in customs, laws in every country so easily lead to errors when completing exporters of goods vouchers to bank payment application . 3. If exporters do not produce the documents match the L / C are all acceptable payment or may have been rejected, and exporters have to handle such cargo unloading, storage until the problem is resolved or to find new buyers, auctions or cargo on return to the country. At the same time, exporters have to bear these costs as overdue detention, storage fees ... while not know the position of the importer is going to agree or reject the goods because the documents contain errors . 4. If the issuing bank lost liquidity, even if the presentation is perfect, it is not being paid. 5. Letters of credit can be revocable issuing bank amended, supplemented or canceled at any time before the exporter to present the documents without the consent of the exporters. Risks with imports In documentary credit payment, the payment to the beneficiary bank only based on the presented documents that are not based on the inspection of goods. Bank checks only superficially true of vouchers, but not responsible for the internal nature of the documents, as well as the quality and quantity of goods. Thus there will be no guarantee for the importer that the goods will be exactly the order or not. The importer can get shoddy goods or damaged during shipping but must still repay the full sum paid to the issuing bank. When importers accept the documents of goods will be at risk motor risks. Documents from the first legal basis of the soundness of the goods. If the importer does not pay attention carefully check the documents (from error, question words, the number of vouchers, competent authorities shall issue the certificate ...) that accept the vouchers will be error losses and difficulties in the complaint later. A risk that importers are common line before the documents, the importer has not received the documents that the goods arrive in port. Ministry documents including bills of lading, bills of lading which is proof of ownership of goods to a lack of lading, the goods shall not be released. If the imported goods should fold immediately, it must arrange for the bank issuing a letter of guarantee issued to send the carrier to take delivery. To be sure to receive the goods, the importer must pay an extra fee for NH. Moreover, if the importer does not receive the goods as stipulated compensation will hold overdue vessel will arise. Risks for issuing banks in business open L / C, if the issuing bank checks no single level please open the L / C will lead to the acceptance of all the terms contained risks for banks in the future. When you receive the documents presented, if the issuing bank to pay or accept payment terms that draft without properly checking the documents, so the documents with errors, the importers did not accept it, you can not ask for money NH importer. Issuing Bank to make payments to beneficiaries under provisions of the L / C even in case the importer takes solvency or bankruptcy due to business losses. In the case before the documents, the issuing bank or accept payment request to the beneficiaries but not yet seen the documents. Without the prior approval of the import of the repayment, the issuing bank will be at risk if the documents contain errors, while importers do not accept and will not refund NH money from importers. If the L / C issuing bank does not provide complete sets of lading (full set off bills of lading) is an NK can get the goods to be presented only part of the consignment, while Payer goods issuing bank is committed by L / C. NH release may run the risk of not acting in accordance with UCP 500, which is to make a decision to refuse the documents exceed 7 bank working days, under the provisions of UCP 500 is less than 7 days. The risk to the bank notice advising bank is responsible to ensure that the letter of credit was true, and must verify signature, encryption (test key), of NH Phones released prior notice to exporters. Risks occur with NH NH notified when this notification a L / C counterfeit or modify an L / C has no effect while the bank has not confirmed the status of encryption or signature authorization of NH Open L / C. Risks for the bank confirmed if the documents presented are complete, the NH confirm exporters to pay for whatever is going to refund the money from the issuing bank or not. Thus, NH confirm the credit risk on the issuing bank. If the bank confirmed pay or accept payment term bills without checking the documents properly, so the documents sorry, NH releases not accept payment, the bank can not confirm the issuing bank demanding money. Risks to banks designated banks designated no responsibility for payment to the exporter before get money from the issuing bank. But in fact, on the basis of the documents presented, the designated banks often advances to exporters on condition of recourse to aid exporters, so the bank is at risk credit to the issuing bank or the exporter.