Phải theo dõi dòng tiền thu vào và

Phải theo dõi dòng tiền thu vào và dòng tiền chi ra của Tiền mặt (TK111) và tiền gửi ngân hàng (TK112). Khi có chênh lệch giữa sổ kế toán tiền mặt (TK111) với sổ của thủ quỹ và sổ kế toán tiền gửi ngân hàng (TK112) với sổ phụ ngân hàng thì kế toán cần tìm ra nguyên nhân chênh lệch và điều chỉnh kịp thời.

Kiểm soát hóa đơn, chứng từ đầu vào sao cho Hợp pháp, hợp lý, hợp lệ để được tính vào chi phí được trừ khi tính thuế TNDN

Hướng dẫn cho các phòng ban về quy định của hóa đơn chứng tư cũng như cách lập các biểu mẫu

Lập báo cáo thu chi hằng ngày, báo cáo tiền gửi ngân hàng hằng ngày để gửi theo yêu cầu của Giám đốc.

Liên hệ với ngân hàng nơi làm việc (về rút tiền, trả triền… cuối tháng lấy sổ phụ ngân hàng và chứng từ ngân hàng..)

Nguyên tắc bất kiêm nhiệm, kế toán vốn bằng tiền không nên kiêm thủ quỹ

Phải tổ chức theo dõi tiền gửi ngân hàng tại từng ngân hàng theo VND và theo Ngoại tệ

Sử dụng tiền tệ thống nhất là đồng Việt Nam

Ở những doanh nghiệp có ngoại tệ nhập quỹ tiền mặt hoặc gửi vào Ngân hàng phải quy đổi ngoại tệ ra Đồng Việt Nam theo tỷ giá hối đoái tại ngày giao dịch (Tỷ giá hối đoái giao dịch thực tế, hoặc tỷ giá giao dịch bình quân trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố tại thời điểm phát sinh) để ghi sổ kế toán

Khi tiến hành nhập, xuất quỹ tiền mặt kế toán phải lập phiếu thu, phiếu chi và có đủ chữ ký của người nhận, người giao, người cho phép nhập, xuất quỹ theo quy định của chế độ chứng từ kế toán.

Ghi chú: Thủ quỹ chịu trách nhiệm quản lý và nhập, xuất quỹ tiền mặt. Hàng ngày thủ quỹ phải kiểm kê số tồn quỹ tiền mặt thực tế, đối chiếu số liệu sổ quỹ tiền mặt và sổ kế toán tiền mặt. Nếu có chênh lệch, kế toán và thủ quỹ phải kiểm tra lại để xác định nguyên nhân và kiến nghị biện pháp xử lý chênh lệch

Kết quả (Anh) 1:

To track the flow of money in and money out of the cash flow (TK111) and bank deposits (TK112). When there is a difference between the accounting book cash (TK111) with the Windows of the Treasurer and the bank ledger (TK112) with extra Windows, then Bank accountants need to find out the cause of variances and timely adjustment.Bill and voucher control inputs so that legitimate, logical, valid to be included in the cost are unless citGuide for the Board room about provisions of the Bill in private as well as establishing the certification formDaily expense reporting, reports daily bank deposits to send at the request of the Director.Contact the bank where the work (on the withdrawal, charged the slopes ... last may take extra Book Bank and Bank vouchers.)Any concurrent principles, accounting of capital with money shouldn't cum cashierTo monitor bank deposits in each bank under the USD and by ExchangeUse uniform Vietnam currencyIn the business of foreign exchange to import the Fund in cash or deposited into the Bank to scale Exchange the Vietnam according to the exchange rate at the date of the transaction (the transaction exchange rate realities, or average transaction rate on the inter-bank foreign currency market by the State Bank of Vietnam announced at the time they arise) to record the accounting booksWhen conducting import, export, accounting cash fund to set up the vote, the votes and get enough signatures of the recipient, the delivery, import, export, allowing people the Fund under the provisions of the accounting regime.Note: the Treasurer is responsible for managing the import, export and cash funds. Every day the Treasurer must inventory the number of actual cash funds exist, collating documents shared funds cash and cash accounting. If there is difference, accountant and Treasurer must check to determine the cause and recommended measures to handle the disparity

Kết quả (Anh) 2:

To monitor cash flow and cash outflow in the cash (TK111) and bank deposits (TK112). When there is any difference between the cash ledger (TK111) with the treasurer's books and accounting records of bank deposits (TK112) with the bank statements, the accounting need to find the cause of the difference, and make timely adjustments.

control of invoices and vouchers for legal input star, reasonable and valid to be included in the costs to be deducted when calculating CIT

guide to departments on the regulations of investment invoices and how to set up the form

reporting daily income and expenditure, reports the daily bank deposit to send the request of the Director.

Contact bank workplaces (about withdrawals, paying ... Last month slopes get bank statements and bank documents ..)

principle Real concurrently, capital in cash accounting should not cum cashier

must organize monitoring of bank deposits in each bank according to VND and foreign currencies according to

the unified monetary use is Vietnam dong

in the import business of foreign currency or cash funds deposited in bank foreign currency must be converted into Vietnam dong at the exchange rate ruling at the date of the transaction (exchange rate for the actual transaction, or rate average trading on the forex market interbank State Bank of Vietnam announced at the time they arise) to record accounting

When conducting import, export cash funds to establish accounting receipts, payment bills and the signature of the recipient, the delivery, allowing users to import, export funds as prescribed by the accounting vouchers mode.

Note: the treasurer is responsible for managing and import, export and cash funds. Daily treasurer must inventory the actual cash balance, reconcile the data cash book and ledger cash. If there are any discrepancies, accountant and treasurer must check to determine the causes and propose measures to handle differences