Hình 3.1: Sơ đồ MHTC của Ngân hàng

Hình 3.1: Sơ đồ MHTC của Ngân hàng TMCP Quân Đội giai đoạn 2011 - 2015
Nguồn: Báo cáo thường niên của MB
3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHTMCP Quân Đội
Năm 2014, nền kinh tế có những dấu hiệu chuyển biến tích cực, kinh tế vĩ mô đang dần phục hồi và ổn định, thị trường tài chính theo đó cũng có chiều hướng tốt hơn. Hoạt động các tổ chức tín dụng trong nước có sự thay đổi cơ cấu rõ nét xu hướng tái cấu trúc ngân hàng diễn ra một các mạnh mẽ để hình thành một thị trường tài chính hoạt động an toàn hiệu quả.
Tuy nhiên nền kinh tế cũng còn tồn tại nhiều tiềm ẩn rủi ro, khó khăn thách thức do hệ quả còn chưa giải quyết giai đoạn tăng trưởng nóng những giai đoạn trước năm 2008 và khó khăn bất ổn của thị trường kinh tế chính trị trong nước và thế giới trong 4 năm gần đây, các con số thông báo của các TCTD cho thấy tỷ lệ nợ xấu gia tăng đều đặn nhiều ngân hàng yếu kém được Ngân hàng nhà nước lên kế hoạch sát nhập hàng loạt, bảng sau so sánh tỷ lệ nợ xấu của MB và các ngân hàng có cùng quy mô:
Bảng 3.1: Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3 -5) của Top 6 Ngân hàng

Nguồn: Báo cáo thường niên theo năm của các ngân hàng(đơn vị %)
Mặc dù vậy, Ngân hàng TMCP Quân Đội với nỗ lực phấn đấu để phát triển quy mô hoạt động vượt qua khó khăn và có sự trưởng thành vượt bậc với những bước phát triển ấn tượng, xuất sắc bước qua giai đoạn khủng hoảng 2008 - 2012 với với kết quả khả quan: Năm 2014 vốn chủ sở hữu đã tăng lên đến 11.594 tỷ đồng, tổng tài sản lên tới 200.489 tỷ đồng, điều này được thể hiện trong bảng dưới đây:
Bảng 3.2: Vốn chủ sở hữu và tổng tài sản của Ngân hàng TMCP Quân Đội
Đơn vị: Tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo thường niên của MB

Biểu đồ 3.1: Vốn chủ sở hữu và tổng tài sản của Ngân hàng TMCP Quân Đội

Nguồn: Báo cáo thường niên của MB
Lợi nhuận trước thuế của MB duy trì qua các năm, đặc biệt năm 2012 kinh tế Việt Nam chạm đáy nhưng trong điều kiện khó khăn chung, thị trường nhiều biến động, MBvẫn duy trì hoạt động và vượt qua khó khăn.
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội
Đơn vị: Tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo thường niên của MB
Năm 2014, lợi nhuận trước thuế của MB đạt 3.174 tỷ đồng, tăng 5% so với năm 2013. Điều này giúp MB tiếp tục khẳng định vị thế tài chính của mình, là 1 trong 5 Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam (không kể các NHTM Nhà nước mới chuyển sang cổ phẩn) có lợi nhuận kinh doanh cao nhất, lợi nhuận trước thuế cấu thành nên các chỉ tiêu hiệu quả là tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) và tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) rất tốt so với các NHTM khác ở Việt Nam. Sự tăng trưởng ấn tượng của lợi nhuận trước thuế được thể hiện qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng TMCP Quân Đội

3.3 Hoạt động cho vay
Trong kinh doanh của một ngân hàng thương mại thì hai hoạt động chủ chốt vẫn là huy động vốn và cho vay, do đặc thù có nguồn huy động vốn khá ổn định, hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Quân Đội cũng đã có sự tăng trưởng ổn định và an toàn qua các năm. MB đã thực hiện định hướng tăng trưởng vững chắc, quản lý tốt, coi trọng chất lượng cho vay, kiểm soát tốt nợ xấu. Đồng thời, tận dụng được cơ hội trong khủng hoảng khi các đối thủ cạnh tranh trên thị trường hầu hết đều gặp khó khăn trong huy động vốn nên đã thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng, giảm quy mô tăng trưởng cho vay thì Ngân hàng TMCP Quân Đội đã thu hút được rất nhiều khách hàng có chất lượng tốt từ các đối thủ cạnh tranh và trên thị trường, vì vậy mà trong giai đoạn này, mặc dù thị trường gặp rất nhiều khó khăn nhưng Ngân hàng TMCP Quân Đội tăng trưởng về hoạt động cho vay, và được luôn NHNN phê duyệt mức tăng trưởng cho vay trong nhóm cao của toàn ngành (trung bình 17%/năm)
Biểu đồ 2.4: Tăng trưởng cho vay của Ngân hàng TMCP Quân Đội
Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Quân Đội

Về cơ cấu cho vay theo thời hạn Ngân hàng TMCP Quân Đội tập trung mạnh vào các mảng cho vay ngắn hạn với tỷ lệ dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm hơn 60% tổng dư nợ cho vay toàn ngân hàng, cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian cụ thể ở bảng sau:
Bảng 2.4: Cơ cấu cho vay theo thời hạn của Ngân hàng TMCP Quân Đội
Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Quân Đội
Cùng với việc đẩy mạnh phát triển cho vay, MB luôn chú ý đến công tác quản lý rủi ro kiểm soát nợ xấu, về chất lượng cho vay hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Quân Đội luôn nằm trong ngưỡng an toàn.
Bảng 2.5: Nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội
Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Quân Đội
3.4 Các hoạt động khác
Hoạt động huy động vốn: Trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng, nguồn vốn và cơ cấu nguồn vốn luôn là nhân tố quyết định quy mô, phạm vi hoạt động, là cơ sở đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, đồng thời là có sở cạnh trạnh của ngân hàng đó trên thị trường tài chính, mặc dù cũng bị chịu tác động trong cuộc chiến lãi suất ngân hàng, tuy nhiên nguồn vốn của MB luôn ổn định, tăng trưởng phù hợp tương ứng qua các năm 2012, 2013, 2014 là 117.747 tỷ, 136.089 tỷ, 167.609 tỷ.
Hoạt động thanh toán nội địa: Từ năm 2002, Ngân hàng TMCP Quân đội đã chính thức tham gia hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, thu hút lượng lớn khách hàng đến mở tài khoản tiền gửi giao dịch và góp phần tăng thu phí dịch vụ cho ngân hàng.
Hoạt động thanh toán quốc tế: Ngân hàng TMCP Quân Đội có quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng trên thế giới, cùng với một nền tảng khách hàng xuất nhập khẩu khá tốt nên doanh số thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân Đội tăng mạnh qua các năm.
Kinh doanh ngoại tệ: là một trong những hoạt động mới được MB đẩy mạnh trong những năm gần đây. Đặc biệt, năm 2008 MB đã tích cực hoàn thành dự án xếp hạng tín nhiệm do các đối tác tư vấn nước ngoài thực hiện để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ được đẩy mạnh lên một tầm cao mới, đóng góp nhiều hơn vào tổng thu nhập của toàn Ngân hàng.
Các dịch vụ khác: đây là nguồn thu an toàn, ít rủi ro hơn thu từ cho vay, cho nên MB đã đầu tư xây dựng và phát triển mạnh hệ thống cơ sở hạ tầng và thông tin như nâng cấp hệ thống core T24, năm 2014 thực hiện nâng cấp lên phiên bản R13 nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng đồng thời triển khai mạnh nâng cấp với các dịch vụ như: Internet Banking, Mobile Banking, máy rút tiền tự động (ATM) và điểm chấp nhận thẻ (POS), chứng thư số BankPlus CA, dịch vụ chuyển tiền Western Union, dịch vụ nộp thuế điện tử … Với hoạt động ATM, Ngân hàng TMCP Quân Đội là thành viên của liên minh thẻ lớn nhất Việt Nam, liên minh thẻ Smartlink, thẻ ATM MB kết hợp nhiều tiện ích như: Rút tiền mặt, chuyển khoản, thanh toán hoá đơn mua bán hàng hoá dịch vụ, thanh toán cước phí điện thoại di động, thẻ visa…

Kết quả (Anh) 1:

Figure 3.1: site map of MHTC Military Bank period 2011-2015Source: annual reports of the MB3.2 the situation NHTMCP the military operationsIn 2014, the economy there are signs of positive transformation, macro economy is gradually recovering and stable financial markets, which also has tended to do better. Credit institutions operating in the country have the crisp structure change trend of bank restructuring occurred a the strong to form a financial markets effective safety activities.However the economy also exist many potentially risky, difficult challenge because the result does not solve the hot growth period the period before 2008 and the difficulty of market instability of political economy in the country and the world in four years, the figures reported by the TCTD shows the percentage of bad debt increased steadily more weak banks State Bank was up poorly planned series, the following table compares the rate of bad debts of the Bank have the same MB and scale: Table 3.1: bad debt rate (groups of 3-5) of the Top 6 banksSource: annual reports by year of the Bank (%)Even so, Military commercial joint stock Bank with efforts to grow the scale of activities to overcome difficulties and have outstanding growth with impressive developments, exceptional step over the period 2008-2012 crisis with with positive results: in 2014 the equity has increased to 11,594 billion , total assets amounted to 200,489 billion, this is shown in the table below:Table 3.2: equity and total assets of Military commercial joint stock Bank Unit: billion Source: annual reports of the MBGraph 3.1: equity and total assets of Military commercial joint stock BankSource: annual reports of the MBProfit before tax of MB to maintain over the years, particularly Vietnam's economy hit bottom in 2012 but in General difficult conditions, market volatility, MBvẫn remain active and overcome difficulties. Table 2.2: the results of operations of the military commercial joint stock Bank Unit: billion Source: annual reports of the MBIn 2014, the profit before tax of MB reached 3,174 billion, up 5% from 2013. This helps to MB continues to affirm his financial position, is 1 of 5 leading Vietnam commercial joint stock Bank (not counting the State transferred to new URBAN COMMERCIAL joint stock) have the highest business profit, profit before tax should constitute the effective norms is the fertility rate on equity (ROE) and the fertility rate on total assets (ROA) is very good in comparison with the other URBAN COMMERCIAL in Vietnam. The impressive growth of the profit before tax is expressed by the following chart:Graph 2.2: profit before tax of Military commercial joint stock Bank3.3 lending operationsIn the business of a commercial bank, the two key activities is still the capital mobilization and lending, because there are specific sources are quite stable, lending operations of the military Bank also had stable growth and safe over the years. MB made strong growth orientation, good management, attach importance to the quality of loans, good control of bad debt. At the same time, take advantage of opportunities in the crisis when the competitors in the market most were having difficulty raising capital should have a policy of tightening credit, rising loan growth scale then the Military Bank have attracted many customers have good quality from the competitors and the market , so that in this period, although the market encounter many difficulties but the military Bank growth on lending activities, and are always approved by the SME lending growth in the Group of the whole industry (average of 17% per year)Chart 2.4: growth of lending Military commercial joint stock BankSource: annual reports of the military commercial joint stock BankAbout the structure of lending according to the deadline the military Bank a strong focus on the short term loans with loan rate the short term always constitute more than 60% of the total outstanding loans for all banks, outstanding loans structure according to a specific time in the following table: Table 2.4: the structure of lending according to the duration of Military commercial joint stock BankUnit: billionSource: annual reports of the military commercial joint stock BankAlong with promoting the development of lending, MB always pay attention to risk management to control bad debt, the loan quality of the lending activities of the military Bank always lies in the safe threshold.Table 2.5: overdue Debt in Military commercial joint stock Bank Unit: billionSource: annual reports of the military commercial joint stock Bank3.4 other activitiesFinancing activities: activities In the business of a Bank, the source of capital and capital structure is always the deciding factor scale, scope of activities, is the basis of the guarantee for the Bank's business activities, as have the Department of banking that emulate on financial markets also, the impact of the war the bank interest rate, however the capital of MB always stable, consistent growth respectively over the years 2012, 2013, 2014 is 117,747 billion, billion, billion 167,609 136,089. Domestic payment operations: since 2002, the military commercial joint stock Bank has officially joined the system of interbank e-payment, accelerating the pace of payments, attracting large numbers of customers to open deposit accounts and transaction service fee increase contributions to the Bank.International payment operations: Military Bank dealer relationship with many banks around the world, along with a fairly good export clients should sales of international payments in the military Bank rose sharply over the years. Business Exchange: is one of the new activities are promoted in recent years MB. In particular, 2008 MB actively completing the project rank by foreign consulting partners undertake to ensure for by PhraseFinder"> foreign currency trading activities are promoting a new heights, contribute more to the total income of the Bank. Other services: this is the source of revenue, less risky than lending revenue, so the MB has invested to build and develop strong infrastructure and system information such as system upgrades T24 core, 2014 make the upgrade to version R13 to increased utility for customers to simultaneously deploy strong upgrade with services such as : Internet Banking, Mobile Banking, automated teller machine (ATM) and merchants (POS), deed of BankPlus CA, Western Union money transfer services, electronic tax filing service. With the ATM operations, Military commercial joint stock Bank is a member of Vietnam's largest Card Alliance, Smartlink card, ATM card MB combined many Add-ons such as: cash, bank transfer, payment of invoices for the sale of goods, payment service mobile phone charges, visa ...

Kết quả (Anh) 2:

Figure 3.1: Diagram of Commercial Bank MHTC Army period 2011-2015
Source: Annual Report of the MB
3.2 business situation JSB Army
in 2014, the economy there are signs of positive change, the macroeconomic environment is recovering and stable financial markets which has the better. Activities of credit organizations in the country have the clear structural changes tend bank restructuring happening aggressively to establish a functioning financial markets are safe and effective.
However the economy also exist many potential risks, difficulties and challenges as a result still pending stage overheating the period before 2008 and the tough unstable political and economic markets in the country and the world in 4 In recent years, the numbers of the credit notification showed the NPL ratio increased steadily many weak banks State Bank is planning a series of mergers, the following table compares the percentage of bad debt MB and the banks of the same size:
Table 3.1: NPLs (group 3 -5) of Bank Top 6 Source: Annual report of the bank by year (unit%) , though, Banks Military Commercial Joint Stock Bank for efforts to develop the scale of operation to overcome difficulties and have made ​​significant progress with these important developments, excellent walk through the crisis period 2008 - 2012 with the result positive: in 2014 the equity has increased to 11 594 billion, total assets amounted to 200 489 billion, which is shown in the table below: Table 3.2: Equity and total assets of the Bank Military Commercial Joint Stock Unit: Billion Source: Annual Report of MB Graph 3.1: Equity and total assets of Military Commercial Joint Stock Bank Source: Annual Report of the MB pre-tax profit of MB maintain over the years, especially in 2012 Vietnam's economy bottoming out but in general difficult conditions, market fluctuations, MBvan maintain operations and overcome difficulties. Table 2.2: Results of Bank operations Military Commercial Joint Stock Unit: Billion Source: Annual Report of the MB in 2014, profit before tax reached 3,174 billion MB, up 5% compared to 2013. This will continue to assert MB financial position his primary, is one of the Top 5 Commercial Bank of Vietnam (excluding state-owned banks into joint stock moved) have the highest operating profit, profit before tax should constitute effective targets are billions Return on equity (ROE) and return rate on assets (ROA) is very good compared with other commercial banks in Vietnam. The impressive growth of profit before tax to be shown by the following chart: Chart 2.2: Profit before tax of Military Commercial Joint Stock Bank 3.3 Lending business in a commercial bank, the two operations Key is still raising capital and lending, due to specific sources of capital mobilization rather stable lending activity of Military Commercial Joint Stock Bank has stable growth and safe over the years. MB has implemented growth-oriented firm, good governance and respect the quality of lending, bad debt control. Also, take advantage of the opportunity in a crisis when the competitors in the market most difficulty raising capital should have done credit tightening policy, reducing the size of the loan growth, the Bank Military Commercial Joint Stock Bank has attracted many customers with good quality from the competition and in the market, so that in this period, even though the market faced many difficulties but Military Commercial Joint Stock Bank Growth in lending activity, and are always approved SB lending growth in the sector's high group (average of 17% / year) Chart 2.4: Growth of Commercial Bank Lending Army Source: Annual Reports Military Commercial Joint Stock Bank Structure under the term loan Military Commercial Joint Stock Bank a strong focus on the short-term loan segment with rate short-term loans are accounted for over 60% of total loans for total bank loans, restructuring loans under specific time in the following table: Table 2.4: Structure of loans according to the terms of the Military Joint Stock Commercial Bank Unit: Billion Source: Annual Report of the Bank Military Commercial Joint Stock Along with promoting development loans, MB always pay attention to the management of risk control bad debt, loan quality of lending activity of Military Commercial Joint Stock Bank is always in a safe threshold . Table 2.5: Delinquency in Military Commercial Joint Stock Bank Unit: Billion Source: Annual Report of the Military Commercial Joint Stock Bank 3.4 Other activities fund mobilization activities: In business activities of a bank , funding and capital structure is always the decisive factor in the scale and scope of operations, is the basis for ensuring business activities of the Bank and is also a competitive basis by the bank on the market financial, although also being influenced in bank interest rate war, however, the capital of MB stable, consistent growth respectively over the 2012, 2013, 2014 is 117 747 billion, 136 089 billion, 167 609 billion. Domestic credit activity: Since 2002, the Military Commercial Joint Stock Bank has officially participated in the electronic payment system interbank payments accelerate and attract large number of customers to open accounts Deposit transactions and contributing to charges for bank services. Activities of international payments: Military Commercial Joint Stock Bank has correspondent relations with banks in the world, with an export customer base good export sales to international payments in Military Commercial Joint Stock Bank sharply increased over the year. by PhraseFinder"> Trading in foreign currencyis one of the new activities being promoted in MB recent years. In particular, in 2008, MB has completed projects positive credit rating by partners of foreign consultants performed to ensure foreign currency business is promoted to a new level, to contribute more the total income of the whole bank. Other services: this is safe income, less risk from loan receivables, so MB was the construction and development of strong systems and communication infrastructure believes T24 core system upgrade, perform the upgrade 2014 to version R13 to increase utility customers deploy powerful and upgrades to services such as Internet Banking, Mobile Banking, ATMs action (ATM) and POS (POS), digital certificates BankPlus CA, Western Union money transfer services, electronic tax filing services ... With operational ATM, Military Commercial Joint Stock Bank is a member of the alliance card Vietnam's largest alliance Smartlink card, ATM card MB combines many utilities such as cash withdrawal, money transfer, bill payment services purchase of goods, payment of mobile phone fees, visa card ...